现在是2024/9/2 15:09:09
现在是2024/9/2 15:09:09
第一章 总则
第一条 为推动省属企业全面加强合规管理,加快提升省属����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������企业依法合规经营管理水平����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������,进一步加强法治国企建设,保障企业持续稳定健康发展,根据《中华人民共����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������和国公司法》《中华人民共和国企业国有资产法》等有关法律法规规定����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������,参照《中央企业合规管理指引(����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������试行)》,结合省属企业实际����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������,制定本指引。
第二条 本指引所称省属企业,是指陕西省人民政����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������府国有资产监督管理委员会(以下简称省国资委)履行出资人职责的企业。
本指引所称合规,是指省属企业及其����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ�������员工的经营管理行为符合法律法规、监管规定、行业准则和企����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������业章程、规章制度以及国 际条约、规则等要求。
本指引所称合规风险,是指省����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������属企业及其员工因不合规行����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������为,引发法律责任、受到相关处罚、造成经����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������济或声誉损失以及其 他负面影响的可能性。
本指引所称合规管理,是指以有����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������效防控合规风险为目的,以企业����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������和员工经营管理行为为对象,����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������开展包括合规管理制度制定、风险识别、合规审查、风险评估、风����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������险应对、违规责任追究、考核与评价、合规培����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������训等有组织、有计划的管理活动。
第三条 省属企业应当树立全员合规、合规从以上率����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������下做起、合规创造价值、合规是企业生存基础的理念,推进合����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������规文化建设, 倡导诚实守信的道德准则和核心价����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������值观念,培育全体职工主动合规意识。
第四条 省属企业及所属单位应当按照以下原则加快建立健全����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������合规管理体系:
(一)全面覆盖。坚持将合规要求覆盖各业务领域����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������、各部门、 各级子企业、全体员工,贯穿决策、执行、监����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������督、反馈各个环节。
(二)强化责任。把加强合规管理作为企业主要负责人履����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������行推进法治建设第一责任人职责的重要内容。建立全����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������员合规责任 制,明确管理人员和各岗位员工的合规����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������责任并督促有效落实。
(三)协同联动。推动合规管理与法律、内����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������控、审计、监察、 风险管理等工作相统筹、相衔接,确保合规管����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������理体系形成管理合力。
(四)客观独立。合规管理牵头部门独立履行职责,享有����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ����������� �������Ƴ�������充分知情权和独立的调查权,严格依照法律法规等规定����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������对企业和员工行为进行客观评价����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������和处理,不受其他部门和人员的����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������干涉。
(五)持续有效。企业应根据合规����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������管理体系评价情况,及时对合规风险再认别和合规制度再修订,持续保障����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������全面合规管理体 系各个环节的稳健运行。第五条省国资委负责指导监督省属企����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������业合规管理工作。
第二章 合规管理机构和职责
第六条 党委会的合规管理职责主要包����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������括:
(一)全面领导,统筹推进合规管理工作����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������;
(二)推动科学立规、严格执规、自觉守规、严惩违����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������规;
(三)研究合规管理负责人人选,合规����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������管理(牵头)部门设
置;
(四)对董事会、监事会、高级管理人员的����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������合规管理情况进行监督;
(五)对合规管理的重大事项研究提出意见;
(六)按照权限研究或决定对有关违规人员的处理����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������事项。
第七条 董事会的合规管理职责主要包括:
(一)明确合规管理目标,统筹协调企业合规管理工����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������作;
(二)批准企业合规管理战略规划、基本制度和年度����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������报告;
(三)推动完善合规管理体系;
(四)决定合规管理负责人的任免;
(五)决定合规管理牵头部门的设����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������置和职能;
(六)研究决定合规管理有����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ�������关重大事项;
(七)按照权限决定有关违规人员的处理事项;
(八)章程规定的其他合规管理职责。����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������
第八条 监事会的合规管理职责主要包括����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������:
(一)监督董事会的决策与流程的合规性;
(二)监督董事和高级管理人员合规管理����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ�������职责履行情况;
(三)对引发重大合规风险负有主要����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������责任的董事、高级管理人员提出罢免建议;
(四)向董事会提出撤换企业合����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������规管理负责人的建议;
(五)章程规定的其他合规职责。
第九条 经理层的合规管理职责主要包括:
(一)根据董事会决定,落实����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������合规管理组织架构;
(二)批准合规管理具体制度规定;
(三)批准合规管理计划,采取措施确保合规����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ�������制度得到有效执行;
(四)明确合规管理流程,确保合规要求融入经营业务领����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������域各方面;
(五)及时制止并采取措施纠正不合规的经营行为,按照权限����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������对违规人员提出处理建议;
(六)章程或董事会授权的其他合规管理职责。
第十条 省属企业可设合规与审计委员会����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������,承担合规管理的组织领导和统筹协调工作,研究合����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������规管理重大事项或提出意见建议,指导、����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������监督和评价合规管理工作。
第十一条 省属企业应当明确合规管理负责人,合规管����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������理业务由总法律顾问或者相关负责人担任,����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������主要职责包括:
(一)组织制订合规管理战略规划;
(二)参与企业重大决策并提出合规意见和建����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������议;
(三)领导合规管理牵头部门开展工作;
(四)召集和主持合规管理联席会议;
(五)向董事会和总经理汇报合规管理重����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������大事项;
(六)组织起草合规管理年度报告;
(七)董事会或合规委员会确定����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������的其他合规管理职责。
合规管理负责人应当具有与其履行职责����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������相适应的资质、经验 和专业知识,熟练掌握法律法规、监管规定、����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ�������行业准则、企业内部管理制度等要求。
第十二条 省属企业法律事务机构或其他����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������相关机构为合规管理牵头部门,����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������组织、协调和监督合规管理工作,主要职责包括:
(一)研究起草合规管理计划、合����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������规管理制度;
(二)持续关注和跟踪法律法规等变化,����� �������Ƴ����������� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������组织开展合规风险识别和预警,确保企业一直符合当����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������时有效且现行使用的合规规范;
(三)参与企业重大事项合规审查和风险应对;
(四)组织开展合规检查和考核,对����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������制度和流程进行合规性评价,督促违规整改和持续改进����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������;
(五)指导所属单位合规管理工作����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������;
(六)参与业务部门对重要商业伙伴的合规调查����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������;
(七)组织或协助业务部门及人力资源部门开展合规培����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������训;
(八)受理职责范围内的违规举报,����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ�������组织或参与对违规事项的调查,并提出处理意见和建议����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������;
(九)董事会或合规委员会授权的其他合规管理职����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������责
第十三条 省属企业各业务部门负责本领域的日常合规����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������管理工作,按照合规要求完善业务管理制度����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������和流程,主动开展合规风 险识别和隐患排查,发布合规预警,组织����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������合规审查,及时向合规管理部门通报风险事项,妥善应对合规风险事����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������件,做好本领域合规培训和商业伙伴合规调查等工作����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������,组织或配合进行违规问题调查并及时整改。业务部门以设合规联����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ�������络员或者配备合规专员的方式,建立健全与合规����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������管理牵头部门之间的协商协作机制。
第十四条 省属企业纪检监察、审计等其他相关部门按照职����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ����������� �������Ƴ�������责分工,在职权范围内履行相应的合规管理职责,应����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������当设立合规联络员,加强与合规管理牵头部门的联系和����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������沟通。
第十五条 建立合规管理双线报告制度,遇重大合规风险及事项,省属企业子公司的合����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������规管理部门除及时向本级企业主管合规工作负责人报告����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������外,还须向集团公司合规管理牵头部门报告,����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������� 确保企业及时掌控合规风险情况。
第十六条 省属企业应当建立三道防线的合规管理框架,确����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������保三道防线各司其职、协调配合,����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������有效参与合规管理,形成合规 管理的合力。
省属企业各业务部门履行合规管理的第����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������一道防线职责,负责日常合规管控、合规自查,向����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������合规管理牵头部门提供合规风险信息,配合合规管理牵头部门开展合规风����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������险监测和评估。
合规管理牵头部门履行合规管理第二道防����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������线职责,向企业各部门业务活动提供合规支持����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������,组织、协调、监督各部门开展合规管理各项工作;对重要规章制度制定、重大事项����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ�������决策、重要合同 签订、重大项目运营等经营管����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������理行为进行合规审查。
内部审计和纪检监察部门履行合规管理����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������第三道防线职责,负责合规审计和内部监督。
第三章 合规管理重点
第十七条 省属企业应当根据企业内外部环境变化����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������,结合自身实际,以合规风险管理为核����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������心,突出重点领域、重点环节和重 点人员,切实防范合规风险。
第十八条 省属企业应加强以下重点领域的合规����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������管理:
(一)公司治理。全面落实“三重一大”决策制度,强����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������化制度文件的合规审查,提升决策有效性,保障����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������党委会、董事会、监事会、经理层、职代会等依����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������据法律规定正确履职,不越位、不缺位、����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������不错位,实现党的领导与公司治理有效融合����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ����������� �������Ƴ�������;
(二)市场交易。完善交易管理制度,严格履行决策审批程����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������序,规范资产交易和招投标等各项交易行为。����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������建立健全自律诚信 体系,突出反商业贿赂、反垄断、反不正当竞争等����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������合规审查,严肃交易纪律;
(三)合同管理。企业应当建立合同管理台账,落实����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������责任人管理,严格合同审批流程,注意合同履行过����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������程中补充协议、备忘 录、往来文件的审核把关,加强对合同管理的检查工����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������作。关注商 业条款存在重大疏漏及商业条件约定不对等的����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ�������合同;
(四)投融资管理。严格按照所适用合规规����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������范开展相关业务, 严控投融资风险;
(五)安全环保。严格执行国家安����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������全生产、环境保护法律法 规,完善企业生产规范和安����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ�������全环保制度,加强监督检查,及时发 现并整改隐患问题;
(六)产品质量。完善质量体系,加强过程控制,严����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������把各环 节质量关,提供优质产品和服务;
(七)工程建设。加强制度建设,建立健全����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������工程建设项目管理体系,强化对项目管理的全����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������过程控制,规范协议履行,保障����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������建设项目在依法合规的基础上实施;
(八)劳动用工。严格遵守劳动法律法规,����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������健全完善劳动合 同管理制度、薪酬制度、奖惩制度����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ�������和考核评价制度,规范劳动合同签订����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������、履行、变更和解除,切实维护劳动者����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������合法权益;
(九)财务税收。健全完善财务内部控����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������制体系,严格执行财务事项操作和审批流程,严守财经纪律����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������,强化依法纳税意识,严格遵守税收法律政策;
(十)知识产权。及时申请注册知识产权成果,规范����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������实施许可和转让,及时制止外部侵权行为,加强对商业秘密����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������和商标的保护,依法规范使用他人知����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������识产权,防止侵犯他人利益;
(十一)商业伙伴。对重要商业伙伴开展合规����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������调查,采取商
业伙伴做出合规承诺、签订合规协议等措施,促进商业����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ�������伙伴行为 合规;
(十二)信息安全。强化信息安全����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������保护的有效性与执行性, 采取全面可行的保护措施,防止重大商业信����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ����������� �������Ƴ�������息与内幕信息泄露。尊重业����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������务伙伴和客户的隐私信息;
(十三)礼品与商务接待。严禁超规格接受或馈赠礼品以及超标准接受或组织商务接待,维护正常����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������商业客户关系;
(十四)捐赠与赞助。按照省国资委有关对外����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������捐赠管理要求, 严格审批程序,规范开展捐����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������赠和赞助活动,防止因不当捐赠与赞助导致社会负面评����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������价与不良效果;
(十五)其他需要重点关注的领域。����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������
第十九条 省属企业应加强对以下重点环节的合规管理:����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������
(一)制度制定环节。强化对章程、规章制度����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������、改革方案等重要文件的合规审查,确保符合法律����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������法规、监管规定等要求;
(二)经营决策环节。严格落实“三重一大”等决策制度, 细化各层级决策事项和权����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ�������限,加强对决策事项的合规论证把关����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������, 保障决策依法合规;
(三)生产运营环节。严格执行合规制度,加强对����� �������Ƴ����������� �������Ƴ����������� �������Ƴ����������� �������Ƴ�������重点流程的监督检查,确保生产经营过����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������程中照章办事、按章操作;
(四)其他需要重点关注的环节。
第二十条 省属企业应加强对以下重点人����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������员的合规管理:
(一)管理人员。促进管理人员切实����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������提高合规意识,带头依法依规开展经营管理活动,认真履行承担的����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������合规管理职责,强化考核与监督����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������问责;
(二)重要风险岗位人员。根据合规风险评估情况明����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������确界定重要风险岗位,有针对性地加大管理和培训力度,使����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������重要风险岗位人员熟悉并严格遵守业务涉及的各项规����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ�������定,加强监督检查和违 规行为追责;
(三)海外人员。将合规培训作为海����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������外人员任职、上岗的必 备条件,确保遵守我国和所在国法律法规等相����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ�������关规定;
(四)其他需要重点关注的人员。
第二十一条 省属企业应强化境外投资经营����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������的合规管理:
(一)深入研究投资所在国法律法规及����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������相关国际规则,全面 掌握禁止性规定,明确境外投资经����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������营行为的红线、底线;
(二)重视开展境外投资经营项目的合规论证和尽职����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������调查, 依法加强对境外机构的管控,规范经营管理����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������行为;
(三)定期排查梳理境外投资经营业务的风险状况,重点关注重大决策、重大合同、大额资金管控����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������和境外子企业公司治理等方面存����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������在的合规风险,妥善处理、及����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������时报告,防止扩大蔓延;
(四)按照发改委等七部委《企业境外经营合规����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������管理指引》
规定,健全境外合规经营的制度、体系、流程����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������,强化境外投资经 营行为(包括对外贸易、境外投资、����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������对外承包工程和境外日常经营等)的����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������合规管理。
第四章 合规管理运行
第二十二条 建立健全合规管理制度,制定企业普遍遵守的合规行为规范和合规管理制度,����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������针对重点领域制定专项合规管理 制度。根据法律法规变化和监管动态,及时将外����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������部有关合规要求 转化为内部规章制度。
第二十三条 建立健全合规审查机制,将合规审查作为规章制度制定、重大事项决策、重要合同签订等����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������经营管理行为和改革 方案等专业事项的必经程序,及时对不合����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������规的内容提出修改建议,未经合规审查不得实施。
第二十四条 建立合规联席会议机制,将合规管理与现有管理体系相衔接。联席会议由合规管理负责人����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������召集和主持,通过定期会议指导协调合规管理工作,研究解决合规管理中����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������存在的问题。联席会议日常工作由合规管理(牵头)部门承担。����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������
第二十五条 建立合规风险预警监测机制,全面系统识����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������别和梳理经营管理活动中存在的合规风险,建立企����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������业合规风险库,对风险发生的可能性、影响程度����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������、潜在后果等进行系统分析,对于典型性、普遍性和可能产生较严重后果的风险及时����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������发布预警并持续监测。
第二十六条 建立合规风险应对机制,针对发现的风险制定����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������预案,采取有效措施,及时应对处置。对于重大����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������合规风险事件, 合规委员会统筹领导,合规管理负责人牵头,相����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������关部门协同配合, 最大限度化解风险、降低损失。
第二十七条 建立强制合规咨询机制,涉及����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ�������重大合规风险领域的业务部门,要及时将有关业务提交合����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������规管理(牵头)部门进行事前咨询,包括但不限于重要合同、海����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������外业务、财务税收、采 购销售等。
第二十八条 建立合规管理评估机制,合规管理����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������(牵头)部门定期对企业合规管理体系的有效性、适当性和充����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������分性进行分析,对重大或反复出现的合规风险����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������和问题,深入查找根源,完善相关制度,堵塞管理漏洞,强化过����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������程管控,持续改进提升。重大 合规事项可聘请第三方中介机构参与评估。����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������
第二十九条 建立合规内部审计机制,内部审计部门应����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������定期对企业合规管理体系的����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������有效性、适当性和及时性进����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������行合规审计, 并将合规审计结果以及合规审计中发现����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������的合规管理问题通报合规管理牵头部门。
第三十条 建立违规举报和调查问责机制,畅����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������通举报渠道, 保障企业员工有权利和途径举报违法����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������违规行为。建立完善违规行为处罚制度,明晰违规责任范围,细化惩处标����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ����������� �������Ƴ�������准,经调查核实, 确有违规行为的,根据违规处罚办法进����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������行相应处理,涉及违法犯罪的,移交司法机����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������关处理。
企业应确立合规调查基本方式和程序,合规举报调查����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������要与纪检监察部门举报调查相结合,根据侧重点不同进����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������行分工协作。禁止对合规举报人的任何打击报����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������复,一旦发现,依法依规严肃惩处。
第五章 合规管理保障
第三十一条 落实领导责任。充分发挥企业主要负����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ����������� �������Ƴ�������责人“关键少数”作用,认真履行推进本企����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������业法治建设第一责任人职责,����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������ 把合规管理工作作为谋划、部署法治国企建设����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������全局工作的重要内容,对工作中的重点难点问题,亲自研究����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������、亲自部署、亲自督办。
第三十二条 加强合规考核评价,细化考核评价指标,����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������把合规经营管理情况纳入对各部门和所属����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ�������企业负责人的年度综合考核。对所属单位和员工合规履职����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������情况进行评价,并将考核评价结果作为员工考核、干部任用、评先����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������选优等工作的重要依据。省国资委将把合规管理工作作为重要����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������内容,纳入企业法治建设考����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������核评价、总法律顾问述职评议内容。����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������
第三十三条 建立健全合规信息管理平台和����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������数据库,通过信息化手段优化管理流程,记录和保存相关����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������信息。运用大数据等工具,加强对经营管理行为依法合规情况的在线监����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������控和风险分析, 实现信息集成和共享。
第三十四条 完善激励约束机制,对在合规管理体系建设中作出重要成绩、有效防范重����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������大合规风险或对挽回重大损失作出突出贡献的集体和个人,应当予以表����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������彰和奖励;对于落实合规管理工作不力,忽视重大合规风险����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������或违规经营造成重大损失的,要����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ�������严肃问责,按照有关规定追究����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������企业相关领导及人员责任。
第三十五条 建立专业化、高素质的合规管理队伍,根据����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������业务规模、合规风险水平等因素加强����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������合规管理人员配备,通过持续加强业务培训,提升队伍能力水平。海外经营重要地����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������区、重点项目应当明确合规管理机构或配备����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������专职人员,切实防范合规风险。
第三十六条 重视合规培训,结合法治宣����� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������传教育,建立制度化、常态化培训机制,加强全员合规知识和能力的����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������教育培训,确保员工理解、遵循企业合规目标和要求����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������。
第三十七条 积极培育合规文化,通过制定发放合规手册、签订合规承诺书等方式,强化全员����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������安全、质量、诚信和廉洁等意识,树立依法合规、守法诚信的价值观,筑����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������牢合规经营的思想基础。
第三十八条 建立合规报告制度,发生较大合规风险����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������事件, 合规管理牵头部门和相关部门应当及时����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������向合规管理业务负责人报告。重大合规风险事件应当向省国资委和有关部����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������门报告。
合规管理牵头部门于每年年底����� �������Ƴ������������ �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������全面总结合规管理工作情况,����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������� 形成年度报告,经董事会审议通过后及时����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������报送省国资委。
第六章 附则
第三十九条 省属企业根据本指引,结合实际制定和完����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������善本企业合规管理制度规定,全面加强和落实����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������所属企业的合规管理工作。
各市(区)国有资产监督管理机构可参照本指引,积极推进 所出资企业合规管理工作。
第四十条 本指引由省国资委负责解释。
第四十一条 本指引自发布之日起施行。
版权所有@陕西能源电力运营有限公司 ����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������� 备案号 陕����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������ICP备19009613号
公司地址:西安经济技术开发区未央路136号东����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������方濠璟商务大厦第21、22层
电话:029-86520095 ����� �������Ƴ����������� �������Ƴ����������� �������Ƴ������������ �������Ƴ�������传真:029-86520060 ����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������� 邮编:71001����� �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ������������ �������Ƴ�������6